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保证金与往来款 · 需求文档

版本 V1.7 · 2026-10-09 · 支持在线查看与原文下载
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保证金与往来款 · 需求文档

项目 内容
所属模块 财务模块（保证金管理 / 付款管理 / 收款管理 / 财务待办）
文档版本 V1.3
关联文档 保证金数据流转图.md、deposit.html、payment.html、receipt.html

一、需求背景与目标

1.1 背景

企业的保证金、往来款分散在投标、租赁、采购、借款等多个业务环节，靠 Excel 手工登记，存在三类问题： - 来源不清：一笔保证金是"我们付出去的"还是"对方付进来的"、从哪张审批单/应收单来的，查不到； - 状态失真：审批通过 ≠ 已经付款，只有银行流水匹配上才算真正付了款，现状直接记为"冻结中"，口径不准确； - 退还失控：到期该退的不提醒、退了多少没记录、被扣款项说不清。

1.2 目标

  1. 统一管理不同类型的保证金与往来款，支持全生命周期（生成 → 冻结 → 退还/转履约/没收）追踪；
  2. 每种单据可反查生成来源链路（审批单 / 应收单+收款单 / 付款单）；
  3. 状态与真实资金动作一致：审批通过 → 待支付 → 流水匹配 → 冻结中；
  4. 到期自动提醒、退还留痕、扣款可追溯。

1.3 名词定义

二、业务对象与类型

2.1 保证金类型

类型 典型场景 资金方向 生成来源 应退触发
投标保证金 参加招投标缴纳给招标方 付款（我方付出） 投标审批 → 付款单 中标转履约 / 落标退还 / 违约没收
履约保证金 工程/服务合同按约定缴纳 付款或收款 投标转履约 / 审批+付款 / 应收+收款 合同履约完毕退还
租赁押金 租入物业/场地缴纳或收取 收款（对方付出） 应收单 + 收款单核销 / 独立登记入口 退租/到期，扣除欠费后退还
质保金 采购/服务合同按约定预留 收款 应收单 + 收款单核销 质保期满退还
代理保证金 代理公司收取的代理/履约保证金 收款（代理公司付出） 独立登记入口 / 应收单+收款核销 代理合同终止 / 项目结清后退还

2.2 往来款

类型 典型场景 生成来源
备用金借出 员工借款、部门备用金 借款审批单
保证金代垫 投标保证金由个人/部门代垫 往来款审批单
企业往来款（关联拆借） 集团内兄弟公司/合作方资金拆借 往来款审批单
分公司往来款 分公司向总公司划款、或总公司向分公司拨款 收方向：独立登记入口 / 支出方向：往来款审批单

三、生成来源（核心需求）

保证金与往来款不允许手工随意新增（保留手工补录兜底），必须能追溯到生成来源。共三条生成链路：

3.1 收款方向：应收单 + 收款单核销 → 自动生成

合同签订(押金条款) → 生成押金应收单(AR-xxx-DEP) → 收款单核销 → 自动生成保证金记录(冻结中)
项 说明
适用类型 租赁押金、履约保证金（收取）、质保金
触发条件 应收单与收款单核销完成
生成动作 系统自动生成保证金记录，状态=冻结中
链路字段 应收单号 arNo、收款单号 receiptNo
前置条件 合同已生效；应收单金额与收款金额一致（允许部分核销→按实收生成）

3.2 付款方向：投标审批 → 付款单 → 自动生成

投标/线索审批通过 → 生成付款单(待支付) → 付款完成(银行流水匹配) → 自动生成保证金记录(冻结中)
项 说明
适用类型 投标保证金、履约保证金（缴纳）
触发条件 审批通过即生成"待支付"记录；流水匹配/确认付款后才变"冻结中"
关键规则 审批通过 ≠ 已付款。只有导入银行流水并匹配上（或人工确认已付）才算付款完成
链路字段 投标审批号 approvalNo、付款单号 payNo / sourcePayId
待支付态 审批已通过、付款单已生成、但未付款时，保证金记录处于"待支付"

3.3 审批单：往来款

借款/往来款审批通过 → 自动生成往来款记录(冻结中)
项 说明
适用类型 备用金借出、保证金代垫、企业往来款（关联拆借）、分公司往来款（支出方向：总公司拨款给分公司）
触发条件 业务审批单审批通过
链路字段 审批单号 approvalNo（界面显示"来源审批单"）
特殊点 不经过应收/收款核销，链路为"审批单 → 自动生成"两段

3.4 收款方向：独立登记入口（代理保证金收 / 分公司往来款收）

代理公司交来的保证金、分公司向总公司划款这类场景，不经过应收单+收款核销链路（没有前置合同或应收单），也不依赖银行流水识别（可能走的是现金、网银互转无备注），需要一个独立的"登记入口"直接生成记录。

财务/业务在"收代理保证金登记" / "收分公司往来款登记" 入口录入 → 直接生成保证金/往来款记录(冻结中)
项 说明
适用类型 代理保证金（收方向）、租赁押金（收方向·无应收核销场景）、分公司往来款（收方向：分公司划进来）
触发方式 独立页面入口手动登记（"收代理保证金登记" / "收分公司往来款登记"）
生成动作 直接生成记录，状态 = 冻结中（款已到账，登记即确认），不走审批、不经待支付
必填字段 对方单位/代理公司、金额、到账日期、到账账户、备注
选填字段 关联项目/代理合同、应退日期、流水号（若已匹配可回填）
链路字段 来源标记 source='manual_register'、登记人、登记时间、matchFlowId（可选，若同时绑定流水）
关键规则 登记即默认款已到账（冻结中）—— 这是与"审批→待支付"的根本区别。若登记时尚未到账，走"应收单+收款核销"链路
入口归属 财务模块侧边栏：收代理保证金登记、收分公司往来款登记

3.5 付款方向：独立保证金付款申请入口

当前付款方向绑定在"投标审批 → 付款单"链路上，但实际业务中存在独立发起的保证金付款需求——比如： - 中标后另行缴纳履约保证金（不走投标审批自动流转） - 租赁押金缴付给业主（非招投标场景） - 代理公司缴纳代理履约保证金

这些场景没有前置的投标审批，需要一个独立的"保证金付款申请"入口，直接走 审批通过 → 待支付 → 流水匹配 → 冻结中 的标准链路。

发起保证金付款申请（独立入口）→ 审批通过 → 生成付款单 → 进入"待支付" → 流水匹配 → 冻结中
项 说明
适用类型 履约保证金（独立缴纳）、租赁押金（我方付出）、投标保证金（非招投标系统发起）
与 3.2 的关系 3.2 是"投标审批自动触发"的付款链路；本小节是手动独立发起的付款链路——两条链路共用"审批→待支付→流水匹配→冻结中"这同一段状态流转
触发方式 独立页面入口手动发起申请（"保证金付款申请"）
必填字段 保证金类型、收款方、金额、缴纳原因、关联项目/合同、应退日期
链路字段 审批单号 approvalNo、付款单号 payNo（审批通过后自动生成）
入口归属 财务模块侧边栏：保证金付款申请

3.6 往来款收方向：分公司划款进来

分公司向总公司划款（资金集中管理、利润上缴、内部拆借归还等场景），属于往来款的收入方向。

场景 生成方式
分公司划款 + 银行流水备注命中"往来款/划款" 走 3.8 流水识别生成（冻结中）
分公司划款 + 流水无备注，或走现金/网银互转 走 3.4 独立登记入口（收分公司往来款登记 → 冻结中）
分公司划款 + 已做审批 走 3.3 审批单链路（审批通过 → 冻结中）—— 少见，收方向一般不做审批

关键规则：往来款收方向不经待支付，无论是流水识别、独立登记还是审批，到账后直接冻结中。

3.7 生成规则汇总

生成方式 链路展示（详情弹窗"生成来源"） 判断依据
收款方向（应收核销） 应收单 AR-xxx →(+)收款单 RC-xxx → 自动生成 有 arNo/receiptNo，无 payNo/approvalNo
收款方向（独立登记） 手动登记（财务：张三）→ 自动生成 source = 'manual_register'，无 arNo/approvalNo
付款方向（投标触发，已付） 投标审批 BZJ-xxx →(→)付款单 PAY-xxx → 自动生成 有 payNo/sourcePayId + approvalNo 含 BZJ 前缀
付款方向（投标触发，待支付） 投标审批 BZJ-xxx →(→)付款单「待付款」(橙) → 自动生成 有 approvalNo 含 BZJ 但无 payNo
付款方向（独立申请，已付） 保证金付款申请 XXX →(→)付款单 PAY-xxx → 自动生成 有 payNo + approvalNo 非 BZJ 前缀
付款方向（独立申请，待支付） 保证金付款申请 XXX →(→)付款单「待付款」(橙) → 自动生成 有 approvalNo 非 BZJ 但无 payNo
往来款（审批单） 审批单 xxx → 自动生成（隐藏中间节点） type = 往来款 + 有 approvalNo
往来款（独立登记·收方向） 收分公司往来款登记 → 自动生成 type = 往来款 + source = 'manual_register'
流水识别生成 银行流水（收入）备注命中关键词 → 直接生成（冻结中） 方向=收入，备注含"保证金/往来款"关键词

3.8 流水导入识别生成（收入方向）

银行流水（收入/汇入/贷方/转入）+ 备注含"保证金/往来款"关键词 ──> 直接生成记录（冻结中）
项 说明
适用类型 保证金（收进）、往来款（收到）
触发条件 导入银行流水，方向=收入，且备注/用途/摘要命中关键词（保证金、往来款等，可配置）
生成动作 直接生成保证金/往来款记录，状态=冻结中（款已到账），无需审批、不经待支付
链路字段 匹配流水号 matchFlowId、对方户名、命中关键词
特殊点 收入方向直接冻结；支出方向才走"审批 → 待办 → 待支付 → 流水匹配"

四、状态机

4.1 状态定义

状态 含义 标签色
待支付 审批通过、付款单已生成、尚未付款（流水未匹配） 橙
冻结中 款项已付/已收（流水已匹配），保证金生效 蓝
待退还 到期/退租/落标，应退未退 琥珀
退还中 退款单已发起，退款处理中 琥珀
部分退还 已退部分，剩余未退（扣除欠费/违约扣款） 紫
已退还 保证金全部退还完成 绿
已转履约 投标保证金转为履约保证金 紫
已没收 违约没收，不再退还 红
已逾期 应退日期已过仍未退还 红

4.2 状态流转

生成（付款/收款/审批） ──> 待支付 ──流水匹配──> 冻结中
                                                  │
                    ┌─────────────┬──────────────┼────────────────┐
                    ▼             ▼              ▼                ▼
                到期/退租       转履约          没收            退租有扣款
                    │             │              │                │
                待退还         已转履约        已没收         部分退还
                    │                                           │
                发起退款                                    剩余退还
                    │                                           │
                退还中 ──────── 退款完成 ──> 已退还 <───────────┘
                    │
                 已逾期（超应退日仍未退）

4.3 待支付状态说明（新增）

五、流水导入与匹配（状态变更依据）

保证金/往来款的付款、退款、收款是否真实发生，以银行流水为准。以实际银行流水（建行 / 联合 / 工行）为例，不同银行字段名不同，导入后先做方向归一，再按两条核心规则处理。

5.1 流水字段识别（方向归一）

银行/账户 收入列（贷方） 支出列（借方） 摘要/备注列
建行-彭埠 贷方发生额（收入） 借方发生额（支取） 摘要 + 备注
联合-彭埠 汇入金额 汇出金额 摘要 + 用途 + 备注
工行-望京东路 转入金额 转出金额 摘要 / 附言

统一口径：收入 = 汇入 / 贷方 / 转入；支出 = 汇出 / 借方 / 转出。

5.2 两条核心规则

规则 A：收入方向 + 备注含关键词 → 直接生成记录（无需审批）

规则 B：支出方向 → 找「待支付」记录匹配（必须走审批）

5.3 匹配维度（规则 B：支出流水 → 待支付记录）

匹配维度 说明 匹配强度
业务单号 流水摘要/备注含付款单号（PAY-xxx）、审批号（BZJ-xxx）或保证金单号（DP-xxx） 强（唯一命中）
金额 流水支出金额与待支付记录金额一致（容差 ±0.01；支持多笔流水分批合计等于单据金额） 强
对方户名 流水对方户名与待支付记录收款方（payee）一致（支持关键词） 中
银行账号 我方账户或对方账号与单据记录一致 中
日期 流水日期与待支付记录创建日期相差在 ±3 个自然日内 辅助
摘要关键词 项目名、招标编号、审批单号关键词命中 辅助

5.4 匹配策略（优先级）

  1. 自动匹配（强命中）：业务单号唯一命中；或"金额 + 对方户名 + 日期"三项全中 → 自动确认；
  2. 候选匹配：金额 + 日期命中、但户名/账号不一致 → 列出候选待支付记录，由财务人工确认；
  3. 未匹配：找不到对应待支付记录 → 进入"待匹配流水"清单，人工核实（是否漏走审批 / 补录单据）。

5.5 匹配结果与状态变更

流水方向 场景 匹配/识别结果 状态变更
收入 备注含"保证金/往来款"关键词 直接生成记录 生成新记录（冻结中）
支出 匹配到待支付记录 匹配成功 待支付 → 冻结中
支出 未匹配 / 候选未确认 挂"待匹配" 待支付保持，标记"待付款"
支出 退款流水（退还中/待退还） 匹配到退款单 退还中 → 已退还（全额）或 部分退还

5.6 记录与提示

六、功能需求

6.1 保证金管理（deposit.html）

页面布局：顶部统计卡区 → 类型 Tab 区 → 筛选/搜索栏 → 列表（含分页）→ 右侧详情弹窗 → 新增弹窗。

  1. 统计卡区：保证金余额（在保）、待支付、待退还、各类型在保金额，统计口径见第七章；
  2. 类型 Tab 筛选：全部 / 租赁押金 / 投标保证金 / 履约保证金 / 质保金 / 代理保证金 / 往来款，Tab 上显示对应笔数；
  3. 状态筛选：全部状态 / 待支付 / 冻结中 / 待退还 / 退还中 / 部分退还 / 已退还 / 已转履约 / 已没收 / 已逾期（多选）；
  4. 搜索：按单号、关联项目、对方单位、来源单号（AR/RC/PAY/BZJ）关键词模糊搜索；
  5. 排序：默认按缴纳日期倒序；支持按金额、应退日期排序；
  6. 分页：每页 10/20/50 条可选，显示总条数；
  7. 列表字段：单号、类型、关联项目/招标、对方单位、保证金金额、已退金额、未退金额、缴纳日期、应退日期、状态、操作；
  8. 状态标签：配色符合 4.1；"已逾期"整行红色高亮；
  9. 操作列：按状态动态显示（确认已付 / 发起保证金退款 / 发起往来款退款 / 详情等，见 6.3）；
  10. 到期自动提醒：到应退日期未退 → 状态变"待退还"并写日志；超过应退日 → "已逾期"。

6.2 详情弹窗

  1. 展示金额概要、基本信息、生成来源链路（按 3.7 动态渲染）、关联信息（应收单/收款单/付款单/合同/退款流水）、退还记录、操作日志；
  2. 待支付记录来源说明："审批已通过，等待实际付款；导入银行流水并匹配成功后，状态自动变更为冻结中"。
  3. 独立登记来源（3.4）的记录说明："由财务通过独立登记入口录入，款已到账"。

6.3 操作规则

操作 入口 前置条件 结果
确认已付 列表操作列（待支付） 银行流水已匹配 待支付 → 冻结中，写日志
发起保证金退款 列表（待退还/已逾期）、详情（冻结中可退），按记录 type 自动弹出"退保证金表" 状态=待退还/已逾期/冻结中，且 type ∈ 保证金类型（投标/履约/租赁押金/质保金/代理保证金） 生成退款单 → 付款管理 → 退还中 → 已退还
发起往来款退款/归还 列表（待退还/已逾期）、详情（冻结中可退），按记录 type=往来款 自动弹出"退往来款表" 状态=待退还/已逾期/冻结中，且 type=往来款 生成退款单 → 付款管理 → 退还中 → 已退还；往来款归还后可走审批关闭
部分退还 详情 存在扣款（水电欠费/违约扣款/违约没收） 部分退还，记录扣除明细；代理保证金退还可扣代理费后退还
转履约 投标管理中标登记 状态=冻结中，type=投标保证金 冻结中 → 已转履约
没收 投标管理中标登记 / 代理合同违约登记 状态=冻结中 冻结中 → 已没收
手动补录 新增保证金弹窗 兜底场景（不建议） 生成记录，默认冻结中，source='manual_fallback'

说明：退款操作按记录的 type 字段自动分发表单——保证金类走"退保证金表"，往来款类走"退往来款表"。两表均支持全额退还、部分退还（含扣款明细）、关联退款流水匹配，核心差异在于往来款退还后可走审批关闭而非仅靠流水确认。

6.4 页面职责与数据流

页面 职责
线索/投标管理 发起投标保证金审批；中标/落标登记触发退还/转履约/没收
合同管理 签订含押金条款的合同 → 生成押金应收单
应收账款 展示押金应收单，供核销
收款管理 收款核销 → 写入保证金记录（冻结中）
财务待办 展示"保证金缴纳"待办（待付款）
流水管理（flow.html） 导入银行流水；按第五章匹配维度自动/候选匹配待支付、待退还单据并变更状态
付款管理 展示付款/退款单；付款完成 → 写入保证金记录（待支付→冻结中/退还中→已退还）
保证金付款申请 独立发起保证金付款（非投标审批触发）；审批通过→生成付款单→待支付
收代理保证金登记 独立登记代理公司缴入的保证金（款已到账，不经应收核销/审批）
收分公司往来款登记 独立登记分公司划进总公司的往来款（款已到账，不经审批）
保证金管理 统一展示 + 状态管理 + 生成来源追溯 + 发起退款（自动按 type 分发表单）

数据流方向（单向）：

线索/投标 ──> 财务待办 ──> 付款管理 ──> 保证金管理
保证金付款申请 ──> 财务待办 ──> 付款管理 ──> 保证金管理
合同管理 ──> 应收账款 ──> 收款管理 ──> 保证金管理
借款/往来款审批 ─────────────────────> 保证金管理
收代理保证金登记 ─────────────────────> 保证金管理（独立登记，直接冻结中）
收分公司往来款登记 ──────────────────> 保证金管理（独立登记，直接冻结中）

6.5 权限与角色

角色 可看 可操作
财务出纳 全部保证金/往来款 确认已付、发起保证金退款、发起往来款退款、匹配流水、登记收/付保证金、登记收往来款、导出
财务会计 全部 + 详情 + 日志 部分退还、手动补录、修改到期日/项目（留痕）
财务经理 全部 + 统计 + 日志 全部操作 + 转履约/没收审批确认 + 异常流水处理
业务发起人（投标/借款） 本人发起的记录 查看详情、催办
管理员 全部 类型/关键词/权限配置

权限规则： - 新增/删除记录仅会计及以上；确认已付、发起退款（保证金/往来款）、登记收/付保证金、登记收往来款仅出纳及以上； - 转履约、没收需财务经理确认（走审批留痕）； - 只读角色（老板/审计）可查看全部与日志，不可操作； - 所有越权操作前端禁用 + 后端校验双保险。

6.6 提醒与通知

提醒 触发 方式 对象
待支付催办 审批通过进入待支付即提醒 财务待办 + 站内消息 出纳/会计
待支付超时 待支付超过 N 天未付款（默认 5 天，可配） 财务待办标红 + 消息 财务经理
到期待退还 到应退日期未退 状态变"待退还" + 待办 会计/经理
已逾期 超过应退日仍未退 列表高亮 + 待办标红 会计/经理
流水匹配异常 支出流水未匹配到待支付 流水管理"待匹配"标记 出纳
退款完成 退款单付款完成 状态变更 + 消息 发起人

七、统计口径与仪表盘

7.1 统计口径定义（金额均取"未退金额" = 金额 - 已退）

指标 计算口径 说明
在保余额 Σ（冻结中 + 已转履约 + 部分退还的未退部分） 实际仍在占用、尚未进入退还流程的保证金
待支付 Σ（待支付） 审批已过未付款，不计入在保余额
待退还 Σ（待退还 + 已逾期） 已应退但未退，不再计入在保
各类型在保 在保余额按 type 分组 租赁押金 / 投标 / 履约 / 质保金 / 往来款
已退还 / 退还中 / 已没收 单独展示，不计入在保与待退 终态或罚没，用于历史追溯

7.2 仪表盘（保证金管理页顶部统计卡）

统计卡 展示 点击行为
保证金余额 在保总额（元） 跳转"全部"列表
待支付 金额 + 笔数 跳转"状态=待支付"筛选
待退还 金额 + 笔数 跳转"状态=待退还/已逾期"筛选
各类型在保（租赁/投标/履约/质保金） 金额 + 笔数 跳转对应类型 Tab

要求：统计卡实时计算（非写死），任何状态变更、新增、匹配后立即刷新；金额千分位显示。

八、数据需求

8.1 保证金记录字段（syncDeposits / deposit 记录）

字段 说明 必填
id 保证金单号（DP-xxx / WL-xxx） 是
type 类型：投标保证金/履约保证金/租赁押金/质保金/代理保证金/往来款 是
project / party 关联项目（招标/代理合同）/ 对方单位（代理公司/分公司） 是
amount / refunded 金额 / 已退金额 是
date / dueDate 缴纳日期 / 应退日期 是
status 状态（见 4.1） 是
source 生成来源：ar_receipt（应收核销）/ manual_register（独立登记入口）/ pay_approval（投标/付款申请触发）/ loan_approval（往来款审批单）/ flow_match（流水识别）/ manual_fallback（兜底补录） 是
arNo 来源应收单号（收款方向·应收核销链路） 条件
receiptNo 来源收款单号（收款方向·应收核销链路） 条件
approvalNo 来源审批号（投标审批/保证金付款申请/往来款审批单） 条件
payNo / sourcePayId 来源付款单号（付款方向） 条件
registerBy / registerAt 独立登记入口的登记人 / 登记时间（source=manual_register 时有值） 条件
refundNo 退款单号 否
matchFlowId 匹配的银行流水号（导入流水匹配后回填） 否
matchedAt / matchedBy 匹配时间 / 匹配操作人 否
refunds 退还记录数组（单号/金额/日期/方式/银行/扣款明细） 否
logs 操作日志数组（时间/操作人/动作/前后值） 否
entity 收款主体 否

8.2 日志要求

所有状态变更必须写操作日志（谁、什么时候、做了什么），用于审计追溯。

九、非功能需求

类别 要求
审计留痕 所有状态变更、匹配、退款、补录写入不可篡改操作日志（操作人/时间/前后值/流水号）；支持按单据查询完整轨迹
数据一致性 状态变更后，统计卡、列表、详情三处实时一致；本地数据桥（syncDeposits）与页面数据合并去重（按 id）
幂等性 流水重复导入、重复匹配不产生重复记录、不重复变更状态
权限安全 前端禁用 + 后端校验；越权操作记录并告警；金额字段防篡改（前端只读回显）
性能 千条级流水导入秒级完成；列表 10 万条内分页无卡顿；统计实时计算
导出 列表支持导出 Excel（含当前筛选结果）；详情支持导出单据轨迹
兼容 适配手机端（列表、详情、操作按钮可用）；主流浏览器（Chrome / Edge / 微信内置）

十、异常与边界

场景 处理
审批通过但长期未付款 保持"待支付"，统计卡提醒；不允许跳过直接冻结
银行流水与付款单不匹配 不自动变更状态，人工核对后确认已付
应收单与收款金额不一致 按实收核销金额生成保证金记录
退租有欠费/违约扣款 支持部分退还，扣除明细写入退还记录
到期未退 状态自动转"待退还"→"已逾期"，整行红色高亮
重复付款 付款管理侧拦截，不重复生成保证金记录
重复导入同一笔流水 匹配幂等：已匹配过的流水重复导入不重复变更状态、不重复写日志
一笔流水匹配到多张候选单 不自动确认，进入候选清单由财务人工选择
已转履约 原投标保证金记录关闭，生成/关联履约保证金记录

十一、验收标准

  1. 通过投标审批创建的保证金，初始状态为待支付，不进入在保余额；
  2. 待支付记录点"确认已付"后变冻结中，统计卡"待支付"金额实时减为 0；
  3. 详情"生成来源"按来源方向正确渲染四种链路（收款/付款已付/付款待支付/往来款）；
  4. 租赁押金由"应收单+收款单核销"自动生成，反查得到 AR/RC 单号；
  5. 往来款由审批单生成，链路无中间节点；
  6. 到期自动转"待退还"、超期转"已逾期"并高亮；
  7. 部分退还/全额退还/转履约/没收状态流转正确，日志留痕；
  8. 所有状态变更后统计卡、列表、详情三处数据一致，console 无报错；
  9. 导入银行流水后，待支付记录按"金额 + 对方户名 + 日期"自动匹配成功 → 变"冻结中"，写匹配日志；
  10. 流水中含付款单号（PAY-xxx）时按业务单号强命中，优先自动匹配；
  11. 金额或户名不一致的流水进入"候选/待匹配"，状态保持不变，人工确认后才变更；
  12. 同一笔流水重复导入不重复匹配、不重复变更状态（幂等）；
  13. 收入流水（汇入/贷方/转入）备注含"保证金"或"往来款"关键词 → 直接生成记录（冻结中），无需审批、不经待支付；
  14. 支出流水导入后直接在"待支付"清单匹配；匹配成功变"冻结中"，匹配不到挂"待匹配"；
  15. 建行（贷方/借方）、联合（汇入/汇出）、工行（转入/转出）字段方向归一正确；
  16. 统计口径正确：在保余额不含待支付、待退还；待支付、待退还卡金额随数据实时变化；
  17. 收入方向（租赁押金/质保金/往来款收入）不经过待支付，直接冻结中或挂应收；
  18. 独立登记入口（收代理保证金登记、收分公司往来款登记）登记后直接生成记录（冻结中），状态可追溯 source=manual_register、登记人、登记时间；
  19. 独立保证金付款申请入口发起的付款，走标准"审批→待支付→流水匹配→冻结中"链路；审批号非 BZJ 前缀，详情来源链路与投标触发可区分；
  20. 发起退款操作按记录 type 自动分发表单：保证金类（投标/履约/租赁押金/质保金/代理保证金）弹出"退保证金表"，往来款类弹出"退往来款表"；
  21. 没收操作支持两类触发：投标保证金走"投标管理中标登记·违约没收"，代理保证金走"代理合同违约登记"；
  22. 操作日志完整：每笔状态变更/匹配/退款可查询前后值与操作人；详情可导出单据轨迹（含独立登记来源）。