财务模块 · 技术文档

发票自动分流-报销/合同判定关键词库（最终逻辑梳理定稿）

版本 V1.7 · 2026-10-09 · 支持在线查看与原文下载
下载 Markdown 原文

发票自动分流-报销/合同判定关键词库（最终逻辑梳理定稿）

一、核心业务总览

本系统所有发票统一入口上传，经OCR识别、关键词智能匹配后，自动分流为报销核销票据（员工费用）、合同付款票据（对公项目）两类互斥票据。全流程覆盖上传识别、智能分流、列表展示、状态流转、权限管控、验真风控、去重机制，适配先票后款、先款后票、财务/销售双端操作全业务场景，所有规则统一、闭环无冲突。

二、票据上传与识别规则

1. 上传渠道与场景

支持双渠道统一入库，所有票据最终汇总至全局发票台账，底层规则完全一致：

2. 识别与验真机制

区分票据类型执行不同校验规则，支持自动+手动双模式验真：

3. 红冲票据双重管控规则

4. 重复上传自动去重机制（核心风控）

唯一判定依据：增值税票以「发票代码+发票号码」为准，交通票据以「唯一票据编号」为准

三、智能分流核心规则（关键词判定）

1. 匹配技术通用规则

2. 匹配优先级（强制执行、命中终止）

  1. 第一优先级：黑名单强制拦截：命中项目/工程/采购类关键词，强制判定为【合同付款票据】
  2. 第二优先级：白名单费用匹配：命中差旅/餐饮/办公杂费关键词，判定为【报销核销票据】
  3. 第三优先级：默认兜底：无任何关键词命中，统一判定为【合同付款票据】

3. 报销费用白名单（报销核销票据专属）

命中以下关键词，进入员工报销、备用金核销流程，禁止对公付款、合同关联

交通差旅类

日常消费招待类

零星办公杂费类

4. 合同票据黑名单（合同付款票据专属）

命中以下关键词，强制锁定为对公项目票据，禁止报销、核销，必须关联合同后方可校验付款流水

5. 特殊兼容兜底规则

6. 费用票 16 类内置模板对照（票据池兜底口径）

系统口径中的"费用票 16 类内置模板"即下表（关键词命中 → 变体 → 科目）；模板作为 EXPENSE_BY_INVOICE_V1 的模板变体在规则中心维护，票据池只读引用（见《会计规则目录》§三 F 域）。 双准则口径：本表为企业会计准则科目；小企业会计准则科目（损益类 6xxx→5xxx、合同负债↔预收账款、其他收益↔营业外收入）见《双准则票据模板与规则对照表》。

# 模板变体 命中关键词（示例） 借方科目 贷方科目 生成方式
1 费用票据-办公费 办公用品 / 办公耗材 6602 管理费用-办公费 1001 库存现金 / 1002 银行存款 月底汇总
2 费用票据-差旅费 车票 / 机票 / 住宿 / 行程单 / 差旅补助 6602 管理费用-差旅费 同上（按支付方式） 月底汇总
3 费用票据-交通费 出租车 / 网约车 / 市内交通 6602 管理费用-交通费 同上 月底汇总
4 费用票据-业务招待费 餐饮 / 招待 / 酒水 6602 管理费用-业务招待费 同上 月底汇总
5 费用票据-通讯费 话费 / 宽带 6602 管理费用-通讯费 同上 月底汇总
6 费用票据-会议费 会议 / 会务 / 场地 6602 管理费用-会议费 同上 月底汇总
7 费用票据-快递费 快递 / 物流小件 6602 管理费用-快递费 同上 月底汇总
8 费用票据-印刷费 打印复印 / 图文制作 / 资料 / 印刷 6602 管理费用-印刷费 同上 月底汇总
9 费用票据-福利费 节日福利 / 慰问 6602 管理费用-福利费 同上 月底汇总
10 费用票据-维修费 维修小额 / 修理 6602 管理费用-修理费 同上 月底汇总
11 费用票据-租赁费 零星租赁 / 场地 6602 管理费用-租赁费 同上 月底汇总
12 费用票据-物业水电费 物业 / 水电 6602 管理费用-水电费 同上 月底汇总
13 费用票据-汽车费用 燃油 / 油费 / 停车 / 过路 / 洗车 6602 管理费用-车辆费 同上 月底汇总
14 费用票据-咨询费 咨询小额 6602 管理费用-咨询费 同上 月底汇总
15 费用票据-广告宣传费 广告 / 推广 / 宣传 6601 销售费用-广告费 同上 月底汇总
16 费用票据-其他杂费 零星服务 / 保洁 / 杂费 6602 管理费用-其他 同上 月底汇总

四、两类票据业务权限与操作约束

1. 报销核销票据

2. 合同付款票据

五、完整票据状态字典与流转规则

1. 全量状态枚举及页面标签颜色

状态 颜色 说明
待识别 灰色 异步识别中，全部操作锁定
已识别 蓝色 识别+分流完成，等待人工处理
未处理 浅灰色 未开展任何业务操作，可正常编辑操作
报销审核中 金黄色 报销/核销发起，待审批，支持撤销
已报销 深绿色 报销流程完结，锁定
已核销 青绿色 核销流程完结，锁定
已合同关联 深蓝色 已绑定项目/合同，待付款校验
待付款 浅蓝色 关联合同后未足额付款，可发起付款
付款审核中 橙黄色 付款发起待审批，支持撤销
已付款 深青色 付款流程完结，永久锁定
已作废 橙色 人工票据作废，失效
已红冲 红色 税务红冲/人工标记红冲，失效
无效票据 黑色 识别/验真失败，信息异常

2. 状态权限控制规则

报销核销票据权限

合同付款票据权限

3. 失效状态通用规则

已作废、已红冲、无效票据：全局只读，禁止所有业务操作与编辑

4. 标准化状态流转链路

链路一：报销核销票据流转

待识别 → 已识别 → 未处理 → 报销审核中（可撤销） → 已报销 / 已核销（不可逆锁定）

链路二：合同付款票据流转（双场景）

先票后款：待识别 → 已识别 → 未处理 → 已合同关联 → 待付款 → 付款审核中 → 已付款
先款后票：待识别 → 已识别 → 未处理 → 已合同关联 → 自动匹配流水 → 直接变为已付款

六、发票列表展示与筛选能力

1. 列表固定展示字段

2. 全维度高级筛选（支持多选、组合筛选）

3. 筛选联动规则

七、财务/销售双端数据权限规则

1. 上传与关联权限

销售、财务双向均可上传发票、关联/修正项目合同关系；销售负责业务匹配，财务负责合规校验，以最新有效关联数据为准。

2. 数据同步可见规则（核心互通）

所有发票统一入库全局台账，数据互通不隔离：

业务效果：财务统一归集入账，销售无需重复上传，自动对账，数据安全可控。

八、线上可直接落地JSON配置文件

可直接复制写入系统配置字典，无需二次修改

{
  "reimburse_white_list": [
    "火车","高铁","动车","铁路客票","铁路电子客票","火车票","民航","航空","机票","飞机行程单","航空行程单",
    "客运汽车","汽车票","公路客运","船票","轮渡","水路客运","通行费","路桥费","过路费","过桥费",
    "出租车","的士","网约车","滴滴出行","高德打车","打车费","市内交通","餐饮","餐费","食堂","酒水",
    "招待","业务招待","住宿费","住宿服务","酒店","宾馆","民宿","差旅费","差旅补助","会务","会议费",
    "停车费","洗车费","燃油","油费","办公用品","办公耗材","打印复印","图文制作","快递","物流小件",
    "保洁","维修小额","零星服务","杂费","服务费(零星)","咨询小额","资料费","印刷费"
  ],
  "contract_black_list": [
    "工程","施工","项目","承包","劳务","货款","采购","设备","建材","软件项目","技术开发",
    "系统运维(年度)","整体咨询","规划设计","招投标服务","项目服务费"
  ]
}

九、文档闭环说明

本文档已完成全业务、全流程、全风控闭环梳理，严格按照「上传识别→验真去重→智能分流→权限约束→状态流转→列表筛选→双端数据同步→代码配置」的真实业务与开发逻辑排序，无重复、无冗余、无逻辑冲突，可直接交付前端、后端、测试、产品落地使用。